信息公开

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财务制度

第二条:本着对捐赠人负责的原则,欧初基金会的财务工作有义务接受捐赠人进行的审计或委托的审计。

第三条:内部审计的具体操作方式将经理事会讨论后另行规定,根据规定进行内部审计。

十、   财务报告

第一条:财务人员有责任于每一个会计年度结束后30日(即130日,但在编制下半年度预算的情况下为730日)内,向欧初理事会提交欧初基金会的年度/半年度财务报表,年度预算总结报告。

第二条:会计负责每月结束后15日内编制欧初基金会财务报告,其中应当包括欧初基金会的财务支出情况以及年度预算与实际支出的对照表,并提交秘书长和理事长审查。

第三条:会计负责每月结束后15日内编制所管理的项目或活动的预算与实际支出对照表,提交秘书长、理事长和项目负责人审查。

第四条:提交给项目捐赠方的财务报告,必须于递交前经项目负责人和财务人员共同确认。

附件一:

广州欧初文化教育基金会

员工差旅费管理办法

第一条 员工因公出差时报销相关差旅费用,除另有规定外,悉依本办法之规定办理。

第二条 员工公差完毕应即返回基金会销差,并于10个工作日内填列出差旅费报销单,并经审批人签字批准后,将有关凭证送财务部门,依据相关财务制度报销。

第三条 搭乘交通工具标准

1.      出差一般以搭乘大众运输系统为主,乘坐火车可报销硬卧车票(确实无硬卧时经批准可报销软卧),其它交通工具标准参照执行。

2.      乘坐火车时间超过十小时,或因公事具时效性,经秘书长批准,可乘坐飞机。

3.      当机票票价等于或低于火车硬卧票价时可选乘飞机。

4.      市内交通,搭乘公共交通工具实报实销,确因业务需要并在项目预算内,经秘书长或者项目负责人批准可选择搭乘出租车。出租车费用需凭票据实报实销(定额发票需按实际发生数报销)。报销出租车时,须在发票背后注明起讫地点及事由。

5.      往返机场交通费以大众运输系统优先,凭票证实报实销。

第五条 员工出差交通票证及酒店住宿等优先考虑签约之服务公司。

第六条 员工出差的餐费、交通费及住宿费均按附件标准支付,员工项目出差的住宿费按项目预算标准实报实销;当两人同时出差并可共住一个房间时按一人标准执行。员工可以依标准金额百分之九十额度内预借旅费,有关暂借款送财务负责人处按相关规定审核。

第七条 凡出差日程中,有酒店供餐和会议餐及其它工作招待餐的,均不得支领相应餐费补贴。

第八条 参加培训或出席会议由资助方赞助差旅费的均不按此标准执行。

粤341651517565315

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